巧用供应链融资 化解企业融资难

作者:李天懋来源:《新理财》推荐讲师:安越发表于:2013-03-27

   中小企业应该对自身在供应链中的地位有明确的认识,借助供应链融资争取银行支持,拓宽融资渠道,促进自身发展。

  供应链融资(亦可称为国内贸易融资、贸易链融资、产业链金融等),是指在商品交易中,银行运用结构性短期融资工具,基于贸易中的存货、预付账款、应收账款等资产而发放的融资。由于供应链融资定义比较抽象晦涩,加之产品体系相对复杂,对不少企业而言,感觉很有一段距离。其实,供应链融资的实质,是对传统流动资金贷款的升级和细化。

  中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点,而供应链融资则恰好具备高流动性、短期性和重复性的特点,同时更强调针对资金流和物流的操作控制,淡化财务分析和准入控制,相对于传统信贷产品而言,供应链融资准入门槛更低、审批流程速度更快。在银行不断提高流资准入门槛、大力推广供应链融资的今天,用好这一产品能够有效解决中小企业的融资难问题。

  供应链融资产品类型

  当前,中小企业融资需求旺盛,市场空间巨大,因此各大银行纷纷围绕企业供应链,结合贸易结算方式,充分运用银行信用、商业信用和物权等多种信用增值工具,设计多层次、多角度的贸易融资产品组合,提供融资整体解决方案,满足企业的不同需求。

  经过不断的发展和完善,目前供应链融资产品体系已经能够做到紧扣企业采购、运输、存储、加工制造、配售、销售、收款等一系列环节的实际需求提供融资。

  各项产品具体应用

  1. 国内信用证

  国内信用证,是银行应买方申请,向卖方出具的在单据符合信用证所规定各项条款时履行付款责任的付款承诺。其适用对象为流动资金不充裕或有其他投资机会,希望借助银行信用完成商品交易并控制交易风险的买方。 

  使用国内信用证,买方能够依托银行信用,提升信用等级,改善谈判地位,促成贸易往来;减少买方资金占用,加速资金周转,优化财务报表;依托单据和信用证条款,控制货权、装期和质量,降低交易风险。

  2. 信用证项下打包贷款

  该产品是银行应信用证受益人(卖方)申请向其发放的用于国内信用证项下货物采购、生产和装运的贷款。其适用于卖方流动资金紧缺,而买方不同意预付货款,但同意开立信用证。它也非常适用于卖方在国内信用证项下备货装运的短期融资需求。

  3. 信用证项下卖方融资

  信用证项下卖方融资,是指卖方发货后,银行基于其收到的延期付款信用证项下的应收账款为其提供的短期融资。其适用情况是:卖方流动资金有限,依靠快速的资金周转开展业务;卖方在发货后,收款前遇到临时资金周转困难;卖方在发货后,收款前遇到新的投资机会,且预期收益率高于融资利率。

  使用该产品,卖方可以提前回笼资金,加快资金周转,优化财务报表,提升竞争力;无需担保,融资手续简便,办理效率高;灵活分担融资成本,既可以由卖方承担,也可以由买方承担;异地客户也可办理,不受地域限制。

  4. 信用证项下买方融资

  与信用证项下卖方融资相对应,信用证项下买方融资,是指银行应开证申请人要求,与其达成国内信用证项下单据及货物所有权归银行所有的协议后,以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款,待销售货物回笼资金后偿还银行融资。其适用情况是:买方遇到资金周转困难,无法按时付款赎单;买方在付款前遇到新的投资机会,且预期收益率高于融资利率;提高议价能力;通过将付款期限由延期付款改为即期,相应缩短延期付款的期限,可以帮助买方提高议价能力。 

  国内商品交易买方收到信用证项下单据但暂时无力付款赎单时,可借助该产品向银行融资,解决临时性资金短缺。

  5. 国内保理

  国内保理,是销货方将其销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给银行,由银行为其提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。该产品原则上适用于采用赊销为付款方式的国内货物贸易或服务贸易。此外还适用于以下情况:卖方希望减轻应收账款管理与催收负担;减少卖方资金占用,加速应收账款周转,优化财务报表。

  使用该产品的优点是:银行以预支方式提供融资便利,缓解卖方流动资金被应收账款占压的问题,改善企业的现金流,并可通过买断形式,帮助企业将“应收”变为“收入”,从而优化财务报表;相比流动资金贷款,保理期限更具灵活性,有效降低客户的财务成本,并通过资信调查、账务管理和账款催收等服务有效降低客户的管理成本;基于保理服务,销货方能够借助赊销方式,扩大下游客户群体,拓展市场,增加营业额,提高利润率。

  6. 发票融资

  这是销货方以其赊销产生的应收账款为质押,由银行为其提供的短期融资,原则上适用于采用赊销为付款方式的国内货物贸易或服务贸易,与国内保理的区别在于不转让应收账款债权。

  使用该产品,可以帮助企业提前回笼资金,缓解资金压力,加快资金周转,扩大市场规模;客户准入门槛较低,基于具体的商品交易质量为其办理融资,手续简便。

  7. 商品融资

  商品融资,是指借款人以其合法拥有的储备物、存货或交易应收的商品进行质押,由银行提供的结构性短期融资业务。该产品适用于从事大宗商品、原材料贸易且对商品享有合法、完整的所有权的客户。

  该产品基于商品信用提供融资,突破依赖客户综合资信办理融资的瓶颈;商品范围广、种类多、适用群体广泛;所有权不转移,不影响企业正常经营;提供静态和动态两种办理模式,为企业备货或销售提供便利。

  8. 订单融资

  订单融资是指企业持银行认可的购销合同和买方发出的真实有效的购货订单向银行申请的资金融通业务。适用于自有资金缺乏,拥有订单却无法顺利完成订单生产任务的企业。

  产品功能为:以银行资金进行合同订单项下原材料的采购和加工,弥补自有资金缺口;帮助企业顺利完成订单合同;大幅提高企业接收订单的能力。

  9. 保单融资

  保单融资是指企业持银行认可的境内外保险公司开具的国内贸易信用保险保单,并将保单项下赔款权益转让给银行,由银行按保单项下的应收账款金额的一定比例给予资金融通业务融资。适用对象为在供应链中不直接与优质核心企业发生业务往来,上下游企业信用状况一般的企业。企业以保险公司信用获得银行的免担保信用贷款,在免除交易风险的同时提高资金利用效率。 

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