企业财务管理:健康现金流顶级秘诀

作者:佚名来源:首席财务官推荐讲师:安越发表于:2013-02-27

  任何一家会计机构和公司都知道现金流对成功的至关重要性,因此良好的现金管理实践应该被提到工作日程的首位。

  英国一家知名网站针对如何保持健康的现金流,提供了一系列的顶级技巧。现将这些技巧的要点进行呈现:

  一、现金流量预测及更新

  及时更新现金流预测是保持现金流畅通的一个非常重要组成部分。只有清楚的掌握收入支出状况,才能制定行动计划及调整期望。必须始终确保数据的准确性,并定期记录付款、收款、增值税、附加费及银行账户的开立和关闭等细节。

  像赛捷(SAGE)这类管理软件厂商有一些现金流预测软件可供选择,比如Sage 50和Winforecast。其他简单些的选择有Word和Excel。

  二、无纸化办公

  无纸化办公的实现将使现金流更合理,并带来更多的产出。在最近的一份白皮书中,供应商们坚信这一点。他们认为手动流程拖慢了生产效率,从长远来看,必然导致成本的增加。

  以财务办公自动化为例,应付账款和采购支付流程除了为供应商提供可预见性还可以确保货款及时回收。

  无纸化办公优势包括:
  •有效管理流动资金
  •极大降低纸张成本
  •易于摘取关键业务指标
  •改进公司发票的准确性和真实性

  三、了解最新发票知识

  发票是小企业生存的另一个重要组成部分。因此,企业应建立及时开具及发送发票的有效制度。

  与无纸化办公相呼应的电子发票,如OB10,它不仅提供了直接确认收到发票,而且还提供了有效的方法来保持对已发送发票的跟踪。一种基于云计算的发票,是指发票可以随时访问和跟踪,从而降低了供应商的查询和帮助准时付款。

  Crunch Accounting总经理Darren Fell强调:“开发票是小企业生存的一个重要方面,在保持健康的现金流中扮演着重要的角色。能够立刻给客户开具发票是非常必要和明智的,因为它能够确保对方更快付款从而保证你的资产负债表处于良好的状态。”

  及时跟踪催促逾期付款对于保持健康的现金流也是十分重要的。企业自身的主动性以及电子发票的利用可以使这个问题得到更好解决。

  四、要求预付

  例如,如果你要求提前支付,那么如果项目可观,那么注入的这部分现金将会使你处在一个健康的现金流状况,如果坚持这么做,你的企业将保持良好的现金流。

  Fell认为,要求交错支付也是一种选择,可以抵消潜在的现金流问题。

  五、减少无增值活动

  简化业务模式,免去或者减少哪些需要花钱但没有为企业带来增加值的活动。

  把花在其他地方的钱用在可以带来巨大增值的活动和业务上将有利于改善现金流,提高效率。

  六、尽可能晚地支付帐单

  尽可能到最后时刻支付供应商,以保持资金的流动。然而,不要因为坚持自己的付款条件或者逾期未支付而伤害到与供应商的关系。

  另一个选择是用信用卡支付。您可以利用信用卡支付账单,有可能得到最长50天甚至56天的免息还款期。自己的钱可以在免息期内做投资为自己创收益。 

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