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塔河炼化针对财务预算管理实现“三个逆转”

作者:中国石化新闻网 来源:中国石化新闻网 推荐讲师:安越 发表于:2015-05-25

中国石化新闻网讯(吴业巍 齐永军)塔河炼化针对财务管理、财务控制与业务工作融合不够,甚至脱节的两层皮现象。紧紧围绕“提升发展质量和效益”这条主线,认真开展精细化管理,提前准备、优化预算流程。实现了财务工作职能从记账核算型向经营管理型转变,工作领域从事后的静态核算向全过程、全方位的动态控制转变,工作作风从机关型向服务型转变。

    为进一步实现财务管理与生产经营相融合,发挥财务人员参与生产管理的职责,更好地服务于生产部门,该公司财务处制定了全流程炼油知识培训计划。从4月份开始对各生产装置理论知识进行专题培训,专题学习重点突出装置工艺流程、公用工程消耗、化工三剂消耗等内容,将生产经营各环节的生产要素、成本费用、经营风险、市场变化与财务业务紧密结合,通过对生产经营各个环节的价值分析与管理控制来实现企业价值最大化的。

    每月15日启动次月预排产预算,较先前提前近10天,为公司优化排产和安排成本费用工作提供了充足时间,并主动与公司发展计划处对接次月生产加工方案,确保次月最优加工负荷。为实现“事前算账、事先算赢、生产计划和财务预算相融合”的目标,该公司财务处结合实际产销,严格按照预排产预算条件,对次月投入产出、成本控制、价格走势等因素综合考虑反复测算,为生产计划安排提供明确的决策支撑。

    通过预算管理方式的转变,财务处近几月上报预算费用完成率均在99%以上,上报利润准确率在95%以上。

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